各位代表：

    我受区人民政府的委托，现就我区2014年预算执行情况和2015年预算草案报告如下，请予审议。

2014年预算执行情况 

    2014年，我区财政工作在区委的坚强领导和区人大及其常委会的监督支持下，全面贯彻区委五届六次全会精神，按照区五届人大四次会议通过的预算计划和区人大常委会关于预算收支调整的决定，全面克服困难，强化征管，科学合理调度财政资金，尽心尽力做好财政各项工作，较好地完成了调整后预算收支计划，确保了工资、行政运行等基本支出，特别是民生支出需要，有效保障基本公共服务和重点项目支出需要。

    一、执行情况

    （一）公共财政预算执行情况

    2014年全区地方公共财政预算收入完成73793万元，完成调整后预算计划的101.08%；地方公共财政预算支出完成115915万元，完成调整后预算计划的109.03%。公共财政预算收入73793万元加上上级补助收入61018万元，上年结余10593万元，调入资金1951万元，总收入为147355万元；地方公共财政预算支出115915万元加上上解上级支出14042万元，结转下年支出17376万元，收支相抵年终净结余22万元(详见附表一～三)。

    （二）政府性基金预算执行情况

    2014年全区政府性基金收入完成1698万元，加上上年结余结转4262万元、上级补助收入16807万元，收入总计为22767 万元。减去支出7724万元，上解支出1086万元，年终结余结转13957万元（详见附表四）。

    （三）社会保险基金预算执行情况

    2014年社会保险基金预算总收入67566万元（其中企业基本养老保险、失业保险实行市级统筹），完成年度预算的104.90%；社会保险基金预算总支出66900万元，完成年度预算的102.76%（详见附表九）。

    二、主要工作

    2014年，受国内外等外部经济环境不景气影响，全省经济增速有所放缓，对地方财政收入的增收造成直接影响。面对部分房地产项目历史遗留问题集中爆发和外部经济环境下行对传统产业的严重冲击，我区建安、房地产、钢铁、鞋业、餐饮娱乐服务业等支柱行业税收均呈现下降；而新的市区财政体制，由于改变原有税收分配形式，也对我区税收收入增收带来较大压力，区划扩容带动财政蛋糕做大做强效应无法立竿见影。面对困难和压力，为确保完成各项财政工作任务，我们按照区委的部署，尽心尽力抓了以下几方面工作：

    （一）“抓收入，勤征管”，竭力挖潜增收和营造良好执法环境。2014年，我区受各种因素综合叠加影响，财税收入形势严峻，支出压力很大。面对收支存在的困境，我们始终坚持把收入组织工作摆在首要位置，努力克服影响财税收入不利工作因素，竭力挖掘财税增收空间和营造良好的税收执法环境。一是强化税收征管。财税部门认真落实财税联席会议和协税护税制度，加强信息的交换与共享，及时分析税收运行动向，及时把握收入进度，狠抓跑冒滴漏，深挖增收潜力，研究解决财税征管工作中的重点、难点问题，制定并采取切实可行的针对性举措,确保税收应收尽收。进一步强化对区内重点税源、重点项目的监控，坚持抓大控中不放小，完善健全工作体系和运行机制。二是强化非税征管。严格落实非税收入征管机制，继续完善非税收入管理系统，利用资源共享、信息化监管等手段，突出依法征收、源头控收、以票管收工作思路，进一步加大对各种行政事业性收费、罚没收入、国资收益等的收缴力度，加快盘活我区国有资产，全方位挖潜增加非税收入。三是开展专项工作。为强化税收管理，堵塞征管漏洞，公平税负，营造良好的税收执法环境，促进全区经济健康有序发展，实行以街道办事处为主体，开展了“三个一”（一整治、一清理、一考核）工作，成为年末我区财税增收的一个有效抓手。在全区开展为期半年的税收专项整治工作中，共追缴查补税款374万元。在全区开展私人建房税收集中清理工作。加大组织收入工作的监督考核力度，向相关街道办事处下达有关村（社区）房产、土地租赁收入税收考核任务。

    （二）“促转型，解难题”，培强育优企业和着力优化产业结构。连年来，受整体形势影响，我区企业不同程度上面临发展困境，我区财政在财力紧张情况下，坚持政府与企业“抱团过冬”、“抱团取暖”，鼓励企业开拓市场，提高自主创新能力，充分发挥战略性主导产业发展资金作用，推动企业转型升级，帮助企业解决生产、经营困难，培强企业，使财政资金成为促进经济发展的“催化剂”和“助推器”。2014年，共拨付企业上级扶持资金1471.40万元，同时，积极组织汇通小额贷款股份有限公司等符合申报条件的企业向上申报扶持资金6000多万元；支持揭阳市普惠金融服务中心市区核心网点、揭阳金融超市网发挥作用，聚集各类金融资源，为中小企业和个人提供方便、快捷、高效、安全的一站式、全方位金融服务，帮助企业解决融资难问题，推动企业做强做大。

    （三）“节开支，保民生”，科学统筹支出和着力改善保障民生。财政部门始终坚持有保有压，把握轻重缓急，科学调度资金，做好“三篇文章”，严控行政运行成本的同时全力保障区委区政府各项决策部署的落实和民生事业支出。一是做好“节支文章”。针对收入进度滞后，资金紧张的情况，财政部门实行最严格的年度预算，严把经费审核关，严控新增及临时性支出，努力做好节支文章，组织开展整治“三公”经费开支过大严禁超预算或无预算安排支出和严格公务接待标准专项整治行动，建立“三公”经费定期统计机制，切实加强“三公”经费管理。2014年全区会议费和“三公”经费支出1165.65万元，同比下降 19.93%。二是做好“统筹文章”。根据《转发财政部关于进一步加强地方财政结余结转资金管理的通知》（粤财预【2013】334号），对我区相关单位结余结转资金连续结转二年（及以上）进行收回，统筹647万元用于全区民生及项目建设支出，加强了结余结转资金清理，提高财政统筹调度能力。三是做好“民生文章”。我们始终坚持把服务民生放在首位，勒紧裤带保民生，进一步强化民生优先理念。财政资金重点投向教育、社会保障、医疗卫生等方面，提高城乡低保、城乡居民基本养老、农村五保供养、孤儿供养生活费、残疾人生活津贴等民生标准，解决困难群众实际困难，进一步完善了社会保障体系。全区民生类支出累计完成98626 万元，比2013年增加4679万元，占公共财政预算支出85.08 %，占比比2013年提高8.14个百分点，民生事业年年上新台阶，充分彰显了民生财政的本色。

    （四）“强管理，建制度”，提升财政管理水平和突出长效治理。一是深化改革。进一步加强财政业务管理，继续推行公务卡制度，深化国库集中支付改革和完善国库集中支付体系，更加完善规范拨款流程，提高财政资金拨付的规范性、安全性和时效性；同时，深化财政预决算信息公开，完善财政和部门预决算批复和公开工作机制，不断拓展、细化公开内容，进一步透明政府“钱柜”，根据财政部要求，我区印发了《关于深入推进区级预决算公开工作的通知》（揭榕财【2014】81号），要求各单位按照通知要求做好信息向社会公开工作。二是强化监管。突出抓好财政专项资金的监督检查工作，通过开展贯彻执行中央八项规定严守财经纪律和“小金库”专项治理工作及开展2014年度财政专项资金监督检查工作，不断完善财政监督检查工作体系，实现将财政监督贯穿于财政资金运行和财政管理的全过程，确保财政监督检查工作实效。三是加强审核。加大投资评审工作力度，积极为财政节支增效做出贡献，全年审核结算工程项目98宗，核减金额1105万元，核减率10.11％。四是完善制度。过去一年，我们特别注重突出长效治理，制订了《榕城区党政机关和事业单位会议费管理办法》、《榕城区党政机关和事业单位差旅费管理办法》、《榕城区党政机关外宾接待经费管理办法》，《揭阳市榕城区党政机关国内公务接待管理制度》，从制度上收紧口子、堵住漏子，更好发挥财政从源头上推动厉行节约反对浪费的职能作用，更加完善我区公务支出和公款消费制度建设及规范我区党政机关公务接待工作。

2015年预算草案 

   2015年，在国家经济发展进入新常态的大趋势下，环保及劳动力、土地、资金等供给因素约束力不断加大，大项目尚未能形成大宗税源支撑，我区财税增收基础依然薄弱，而传统产业面临转型升级、民生事业需要加大投入、城市基础设施需要加快更新、履行市下放新增事权需要增加支出，全面调高公职人员工资，企业养老人员退休金和机关事业单位工作人员养老金并轨，公车改革都需要财政加大投入，收入的增长难以支撑支出的刚性增长，财政的收支矛盾将更加突出，收支平衡形势严峻。因此，在可支配财力增长缓慢，资金缺口大的形势下，科学分析新常态下财政工作的趋势性变化，把握做好财政工作的新要求，狠抓增收节支，优化支出结构，严格预算执行，提高资金使用效益将是今年财政工作的重中之重。

    一、预算计划

    （一）地方公共财政预算草案
   
2015年，我区地方公共财政预算收入安排83187万元，增长12.73%，加上上级补助收入、上年结余和调入资金，减去上解支出，按照《预算法》的规定和“量入为出，收支平衡”的原则，公共财政预算支出为143980万元（详见附表五～七）。

    （二）政府性基金预算草案

    按照《2015年政府预算收支科目》的规定，2015年上级补助收入预计7369万元，加上上年结转13957万元，收入合计21326万元。安排支出9970万元，调出资金11356万元（详见附表八）。

    （三）社会保险基金预算草案

    2015年社会保险基金预算总收入73847万元（其中企业基本养老保险、失业保险实行市级统筹），比去年增加6281万元，增长9.30%；社会保险基金预算总支出75734万元，增加8834万元，增长13.20%；收支结余-1887万元，年末滚存结余18901万元（详见附表十～二十）。

    （四）区直部门预算草案

    2015年对区直全额拨款单位全部实行部门预算管理，按照部门预算的编制原则和要求，编制2015年部门预算草案（详见附件榕城区2015年区直部门预算草案）。

    二、工作计划

    2015年，财政部门将按照区委五届七次会议确定的目标任务和决策部署，紧紧围绕全区中心任务，着重做好四方面工作。

    （一）更加注重持续壮大地方财力。一是抓好财税收入工作。财税部门将切实增强“造血”功能，着眼长远，培植税源，夯实税基，聚集合力确保应收尽收、应缴尽缴，建立健全税收保障长效机制，确保收入均衡入库。促进涉税信息交换分享，狠抓税源管控，加强对漏征漏管“空白领域”和“灰色地带”的清理清查，抓好重点税源跟踪研判。同时，加快盘活国有资产，协调、督促相关部门严格按政策规定的项目和标准执收执罚，挖掘非税潜力。二是支持产业培强育优。坚持支持地方产业促进地方发展，坚持产业是地方发展的动力源,坚持通过发展产业缓解财政困难的基本思路，推动企业转型升级；充分利用省级专项资金管理平台，引导主导产业和骨干企业向上申报扶持资金，推动企业走“创新驱动”的发展新路子。三是争取上级扶持资金。继续抓好稳定增长各项财政政策的落实,深入研究省委省政府振兴粤东西北地区发展的投入方向和重点，进一步加大向上争取工作力度，努力争取有利于我区科学发展的财政政策和补助的最大化，壮大财政实力。

    （二）更加注重民生事业优先发展。按照建立与经济社会发展水平相适应、覆盖城乡底线民生保障体系的要求，根据《广东省人民政府关于印发提高我省底线民生保障水平实施方案的通知》等文件精神，进一步提高城乡低保补差、农村五保供养、城乡医疗救助、城乡居民基础养老金、孤儿基本生活供养、残疾人生活、重残护理津补贴水平，兜住底线，维护稳定。继续做好各类惠民惠农补贴资金发放工作，积极筹措资金，切实保障为民办实事，进一步提高城乡免费义务教育公用经费补助标准，把教育、社会保障、医疗卫生等民生领域作为财政支出的重点领域优先保障。

    （三）更加注重提升科学理财水平。一是严控追加预算。进一步优化财政支出结构，既保证重点支出需要，确保各项重点民生政策有效落实，又坚持厉行节约，更加注重财政资金使用效益提升，大力压缩一般性支出，着力降低行政运行成本，推进节约型机关建设。科学把握轻重缓急原则，合理做好资金的安排调度，努力缓解财政困难，确保实现预算收支平衡。加强资金拨付审核，规范预算资金支付流程。二是加强资金监管。创新监督理念方法，以资金安全为主线，加强财政资金常规性监督检查，强化财政资金监督刚性约束，确保专项资金专款专用、发挥效益。

    （四）更加注重财政改革各项工作。随着《广东省深化财税体制改革 率先建立现代财政制度总体方案》（粤府【2014】64号）文的出台，上级各项改革将集中出台。我们将紧扣建立现代财政制度的总体目标，坚持稳中求进、主动作为的原则，切实按照中央、省和市的统一部署，发挥财政对经济社会发展的支撑作用，积极稳妥推进深化财税体制改革工作。一是改进预算管理制度，主要是以新《预算法》为准绳，健全完善预算编制、提高预算执行时效性和均衡性、强化财政监督及推进财政信息公开等改革工作。二是做好公职人员调资、机关事业单位退休养老金并轨、提高企业养老退休金、公车改革等改革工作，确保各项改革工作顺利推进。

    新的一年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，贯彻落实区委五届七次全会决策部署，顺应我区经济发展新常态，改革创新，科学发展，努力完成全年预算任务！