——2012年3月29日在揭阳市榕城区第五届

                          人民代表大会第二次会议上

                    揭阳市榕城区财政局局长   黄济勇

各位代表：

    我受区人民政府委托，现就榕城区2011年预算执行情况和2012年预算草案报告如下，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

2011年预算执行情况

2011年，我区的财政工作在区委的正确领导下和区人大及其常委会的监督支持下，全面贯彻市委四届八次全会和区委四届八次全会精神，按照区四届人大七次会议通过的预算计划和区人大常委会关于预算收支调整的决定，强化收入征管，力促财政收入持续增长，优化支出结构，确保工资、政府行政运行等基本支出，有效保障民生公共服务和重点项目支出需要，为全区经济社会实现又好又快发展提供财力保障。

一、一般预算收入情况

2011年，全区地方财政一般预算收入完成47656万元，完成调整后计划51545万元的92.46%，比上年增收3637万元，增长8.26%，各项收入如下：

1、国税组织收入13435万元，完成调整后计划的93.74%，比去年同期增收1289万元，增长 10.61%。

2、地税组织收入19164万元，完成调整后计划的80.99%，比去年同期减收1517万元，减少7.34%，具体为：税收收入17687万元，完成调整后计划的79.62%，比去年同期减收1945万元，减少9.91%。其中：工商税16325万元, 完成调整后计划的91.30%，比去年同期增收2423万元，增长17.43%；耕地占用税117万元，完成调整后计划的5.85%，比去年同期减收3281万元，减少96.56%；契税1245万元，完成调整后计划的53.39%，比去年同期减收1087万元，减少46.61%。非税收入（教育费附加收入）1477万元，完成调整后计划的101.86%，比去年同期增收428万元，增长40.80%。

3、财政组织收入15057万元，完成调整后计划的111.12%，比去年同期增收3865万元，增长34.53%，具体为：国有资产收益2710万元，完成调整后计划的104.23%，比去年同期减收877万元，减少24.45%；罚没行政性收费收入10480万元，完成调整后计划的110.90%，比去年同期增收3731万元，增长55.28%；其他收入1867万元，完成调整后计划的124.47%，比去年同期增收1011万元，增长118.11%。

二、一般预算支出情况

2011年，全区地方财政一般预算支出完成76708万元，完成调整后计划72321万元的106.07%，比上年增支13072万元，增长20.54%，各项支出如下：

1、一般公共服务支出11309万元，完成调整后计划的85.23%，减支的主要原因是压减部分专项经费支出。

2、公共安全支出5423万元，完成调整后计划的112.72%，超支的主要原因是上级追加场地修缮、装备购置等专款。

3、教育支出22905万元，完成调整后计划的104.72%，超支的主要原因是上级追加助学金、民办教育补助资金等专款。

4、科学技术支出696万元，完成调整后计划的111.36%，超支的主要原因是上级追加技术研究与开发等专款。

5、文化体育与传媒支出688万元，完成调整后计划的120.49%，超支的主要原因是上级追加基层公共文化服务设施建设等专款。

6、社会保障和就业支出11529万元，完成调整后计划的101.79%，超支的主要原因是上级追加补助孤儿基本生活保障资金等专款。

7、医疗卫生支出10384万元，完成调整后计划的113.05%，超支的主要原因是上级追加社区卫生服务中心建设、疾病防治、医疗救助等专款。

8、节能环保支出1315万元，完成调整后计划的124.41%，超支的主要原因是上级追加东风河整治工程专项资金。

9、城乡社区事务支出3987万元，完成调整后计划的169.59%，超支的主要原因是区本级追加城市建设等支出。

10、农林水事务支出3154万元，完成调整后计划的114.69%，超支的主要原因是上级追加农村住房困难户住房改造、防护林工程等专款。

11、交通运输支出1万元，完成调整后计划的100%， 为上级追加石油价格改革补贴工作经费支出。

12、资源勘探电力信息等事务支出834万元，完成调整后计划的108.03%，超支的主要原因是上级追加安全生产专项资金等专款。

13、商业服务业等事务支出3214万元，完成调整后计划的121.15%，超支的主要原因是上级追加家电下乡、汽车摩托车下乡财政补贴资金、企业扶持资金等专款。

 14、国土资源气象等事务支出13万元，完成调整后计划的100%，主要为区国土分局用地清查整治经费和仙桥紫峰变电站项目征地工作经费。

15、住房保障支出735万元，完成调整后计划的100.68%，为住房公积金支出。

16、储备事务支出290万元，完成调整后计划的113.73%，超支的主要原因是为完成市粮食风险基金考核增加支出。

17、其他支出231万元，完成调整后计划的288.75%，超支的主要原因是上级追加城乡低保对象临时价格补贴资金和单位修缮经费等专款。

三、一般预算平衡情况

全年一般预算收入47656万元，加税收返还收入5438万元，上级补助31157万元，上年结余11768万元（其中净结余284万元,结转支出11484万元），总收入为96019万元，一般预算支出76708万元，上解省市支出6297万元，结转下年支出12726万元（主要为上级追加的公共安全转移支付支出，家电下乡财政补贴、公立医院建设补助及榕江大围工程等专款），收支相抵年终净结余288万元。

四、基金预算收支情况

2011年，我区基金预算收入2489万元，完成年度计划27873万元的8.93%，其中：1．国有土地使用权出让收入1792万元。2.农业土地开发资金收入10万元。3．地方教育附加收入566万元。4.残疾人就业保障金收入93万元。5．文化事业建设费收入28万元。

全区基金预算支出2233万元，完成年度计划28200万元的7.92%，其中：1.征地和拆迁补偿等土地出让成本支出1326万元。2.水利建设资金支出46万元。3.残疾人就业保障金支出52万元。4.文化事业建设费安排的支出18万元。5.上级追加的捷工新校区建设和彩票公益金补助专款等支出791万元。

全年基金预算收入2489万元，上级补助收入1989万元，上年结余327万元，基金预算支出2233万元，上解省级农田水利建设资金32万元，上级补助结转支出1198万元，收支相抵结余1342万元。

五、主要工作

（一）抓好财政收支工作。一是始终坚持以组织收入为中心，狠抓税收征管和各项规费的征缴，强化国有资产管理，力促财税收入持续增长。二是始终坚持以“保工资、保运转、保稳定、保民生、保平衡”作为整个财政支出工作的着眼点，统筹财力安排，严控一般性支出，确保收支平衡。

（二）抓好促进经济和社会发展工作。一是发挥财政对经济的支持促进作用，争取安排企业扶持资金，支持中小企业开拓市场，做大外源型经济，及时落实家电下乡、汽车摩托车下乡等补贴资金，有效激活需求，引导消费。二是发挥财政对社会民生的支持促进作用，继续加大教育投入，完善城乡公共医疗卫生服务体系，支持深化医疗体制改革，加强社会保障和就业工作，全年投入民生支出5.87亿元，占一般预算支出76.53%，比上年增加1.47亿元，增长33.32%。

（三）抓好财政改革工作。一是继续深化部门预算改革，制定更加科学合理的定量定额标准。二是推进国库集中支付，建立国库动态监控系统，将全部区直单位纳入国库集中支付管理。

（四）抓好财政监督工作。一是规范财政专户管理，对全区的财政专户进行清理、整顿、归并，共撤并账户11个。二是开展农村（社区）财务换届审计，为我区农村（社区）换届工作提供财务依据。三是严格把好工程项目预结算审核关，全年共审核预结算工程项目107宗，审定金额22229万元，核减金额2254万元，核减率9.21％。

过去一年，我区的财政工作虽然取得了一定的成绩，但仍存在一些困难和问题，如财政增收后劲不足，收入结构不尽合理，财政实际可支配财力薄弱，资金调度困难等。针对上述存在问题，在今后的工作中，我们将采取积极有效的措施，逐步予以解决。

2012年预算草案

2012年我区财政工作总的指导思想是：坚持以科学发展观为统领，全面贯彻市委、区委第五次党代会精神，依法征管，打好财源基础，不断壮大财政实力；严格控制一般性支出，集中资金确保工资发放、政权运转和社会稳定；优化支出结构，加大对教育、医疗卫生、社会保障、“三农”及区重点项目等重点支出的投入；进一步深化公共财政改革，着力提升财政科学化、精细化管理水平。

根据上述指导思想，提出2012年我区财政预算收支计划：

一、一般预算收入计划

2012年，我区一般预算收入计划安排59846万元，比去年增长25.58%，具体安排如下：

（一）国税组织收入16794万元，比去年实绩增收3359万元，增长25%。

（二）地税组织收入23985万元，比去年实绩增收4821万元，增长25.15%。具体为:税收收入22109万元,比去年实绩增收4422万元，增长25%；非税收入(教育费附加收入)1876万元，比去年实绩增收399万元，增长27%。

（三）财政组织收入19067万元，比去年实绩增收4010万元，增长27%。具体为:国有资产收益3442万元，罚没、行政事业性收费收入13310万元，其他收入2315万元。分别比去年实绩增收732万元、2830万元和448万元，各增长27%。

二、一般预算支出计划

按收入可支配财力，2012年一般预算支出计划安排87433万元，为：

（一）人员经费45863万元，其中：现职人员工资福利支出24117万元，离退休费支出8308万元，抚恤及生活补助等支出2027万元，居(村)民最低生活保障支出920万元，五保供养等救济支出203万元，医疗费支出1547万元，城乡医疗保险支出6027万元，新型农村社会养老保险支出869万元，城镇居民养老保险支出1209万元，退役安置支出121万元，中职、高中助学金支出323万元，计生家庭奖励金支出192万元。

（二）执收执罚经费10079万元。

（三）税收及社保征收经费2880万元。

（四）教育费附加专项支出1876万元。

（五）各单位公务费700万元。

（六）区直各单位业务费1800万元。

（七）各街道办事处机关公业务费300万元。

（八）各项专款21935万元，其中：教育专款5567万元，科技专款232万元、计育专款461万元，农林水利专款3299万元（主要为上年结转榕江大围加固工程等支出），粮食储备费用320万元，创建平安和谐社区专款200万元，青、妇等社会团体专款43万元，维护社会治安、禁毒、就业补助、社会保障、残联、卫生、防疫、文化、体育、文物保护等专款2260万元，环卫专款1084万元，扶贫献爱心等捐赠支出400万元，纳税大户表彰180万元，扶持中小企业发展专项资金400万元，国资收益（企业资产处置列收列支）专项支出2800万元，上年结转专款4689万元。

（九）预备费2000万元。

三、一般预算平衡情况

全年一般预算收入计划59846万元，加税收返还收入5438万元、预计上级固定补助和其他补助16410万元、上年结余13014万元（其中净结余288万元，结转支出12726万元），预计上解省市支出7275万元，按照《预算法》的规定和“量入为出，收支平衡”的原则，全区一般预算支出安排87433万元，收支平衡。

四、基金预算收支计划

2012年，我区基金预算收入计划安排8600万元，为出让仙梅民科园国有土地使用权收入8000万元，地方教育附加收入600万元。

基金预算支出计划安排11140万元，其中：征地和拆迁补偿等支出2807万元，缴纳有关税费641万元，仙梅民科园基础设施建设1000万元，城市建设支出3657万元，农业土地开发资金支出223万元，文化部门建设费支出56万元，残疾人就业保障金支出101万元，水利建设基金支出150万元，地方教育附加等教育支出1307万元，上年结转上级补助支出1198万元（主要为教育建设资金和彩票专项公益金支出）。

全年基金预算收入计划8600万元，加上年结余2540万元（上级补助结转支出1198万元，本级结转结余1342万元），安排基金预算支出计划11140万元，收支平衡。

五、2012年主要工作

2012年，财政工作依然面临许多困难和挑战，收入方面，个人所得税、增值税、营业税起征点提高等减税政策以及房地产调控将对地方税收收入造成直接减收。支出方面，落实国家、省、市教育中长期规划纲要，完成城镇居民基本养老保险和新型农村社会养老保险全覆盖，推进医疗卫生体制改革等重大民生政策都需要加大财政投入。因此，抓好增收节支，提高资金使用效益将是2012年财政工作的重中之重，各级财税部门将进一步加强和改进预算管理工作，重点抓好以下五个方面：

（一）促进经济转型升级。一是综合运用财政资金、政策等手段，大力支持榕城工业园、榕东新城、紫峰新城等区重点项目建设，为财税可持续增收提供实质性支撑。二是认真落实有关扶持企业的各项优惠政策，搭建政、银、企服务平台，安排用好产业扶持、技改贴息、科技创新、产业发展专项资金，形成政策合力，推动企业转型升级、做大做强，壮大我区经济总量。

（二）加强财税收入征管。一是建立有利于组织收入的征管体制机制，坚持落实财税联席会议、财政税收收入通报和激励等制度，形成财政、国税、地税及有关各部门齐抓共管的收入组织合力。二是加强财政收入增长分析监测，加大经济户口清查和专项检查的力度，针对性挖潜防漏，做到依法征收，应收尽收。三是拓展公共财政理财领域，努力推动税收、非税、国有资产经营收益全口径挖潜增收。

（三）调整优化支出结构。以推进基本公共服务均等化为主线，不断优化支出结构，压减一般性支出，集中财力投入教育、医疗卫生、社会保障、劳动就业等事关维持社会稳定和关系国计民生的重点事业。今年的新增财力将主要用于：提高我区机关事业单位工作人员和离退休人员津贴补贴水平；积极推进城乡基本医疗一体化工作，落实城乡居民养老保险、义务教育等各项民生政策配套资金；加大城乡公共卫生整治、改善城市公共环境。

（四）推进财政改革创新。继续完善国库集中支付系统、国库动态监控系统的建设，推进国库管理制度改革，将支付环节的改革延伸到单位的预算执行环节。逐步建立财务核算信息集中监管系统，进一步完善财政财务监管体系，确保预算单位会计信息的真实、准确。积极开展财政支出绩效评价，推进预算编制与绩效评价和资产管理相结合。

（五）加强财政监督管理。一是实行民主理财小组集体决策，实行阳光理财。二是开展会计监督检查、财政内部监督检查，加强财政专项资金检查，确保财政资金安全高效使用。三是实施农村财务监管系统，加强对农村财务的监督管理。四是加强国有集体资产管理，整合国有资源，提高资产利用效益。

各位代表，新的一年，挑战与机遇并存，困难与希望同在。我们将继续深入贯彻落实科学发展观，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，坚决贯彻落实市、区第五次党代会决策部署，解放思想，锐意进取，改革创新，推动发展，努力完成全年预算任务，为打造岭南特色水城，构建揭阳核心城区作出新贡献！