揭阳市榕城区财政局局长   卢少通

各位代表：

    我受区人民政府的委托，现就我区2010年预算执行情况和2011年预算草案报告如下，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

2010年预算执行情况

2010年，我区的财政工作在区委的正确领导下和区人大及其常委会的监督支持下，全面落实科学发展观，按照区四届人大六次会议审议通过的预算，认真贯彻落实市委四届七次全会和区委四届七次会议精神，强化收入征管，财政收入实现持续较快增长，优化支出结构, 确保民生公共服务和重点项目支出需要，为全区加快发展、促进和谐提供财力保障。

一、一般预算收入情况

2010年，全区地方财政一般预算收入完成44019万元，完成年度计划43718万元的100.69%，比上年增收10145万元，增长29.95%，各项收入如下：

（一）国税收入12146万元，完成年度计划的82.61%，比上年增收1768万元，增长17.04%。

（二）地税收入13902万元，完成年度计划的85.11%，比上年增收2518万元，增长22.12%。

（三）财政组织收入16922万元，完成年度计划的142.44%，比上年增收5529万元，增长48.53%，其中：

1. 耕地占用税3398万元，完成年度计划的265.88%，比上年增收1963万元，增长136.79%。

2. 契税2332万元，完成年度计划的166.57%，比上年增收17万元，增长0.73%。

3. 国有资产收益3587万元，完成年度计划的126.21%，比上年增收745万元，增长26.21%。

4. 罚没、行政事业性收费收入6749万元，完成年度计划的106.12%，比上年增收1975万元，增长41.37%。

5．其他收入856万元，比上年增收829万元。

（四)教育费附加收入1049万元，完成年度计划的131.13%，比上年增收330万元，增长45.90%。

二、一般预算支出情况

2010年，全区地方财政一般预算支出63636万元，完成年度计划58941万元的107.97%，比上年增支9452万元，增长17.44%，主要支出项目如下：

1.一般公共服务支出14116万元，完成年度计划的153.28%，超支的主要原因是上级追加部门建设、计划生育、商贸发展等专款和区本级提高机关事业单位工作人员津补贴，增加有关单位修缮、设备购置等支出。

2.公共安全支出3055万元，完成年度计划的83.42%。

3.教育支出17560万元，完成年度计划的115.74%，超支的主要原因是上级追加校舍建设等专款和区本级提高教师津补贴标准等支出。

4.科学技术支出226万元，完成年度计划的194.83%，超支的主要原因是上级追加产业技术研究开发等专款。

5.文化体育与传媒支出856万元，完成年度计划的185.28%，超支的主要原因是上级追加文体发展等专款和区本级体育综合训练馆建设等支出。

 6.社会保障和就业支出11464万元，完成年度计划的136.14%，超支的主要原因是上级追加就业补助、劳动力市场建设等专款和区本级增发离退休费及村（社区）干部工资补贴提标、参保等支出。

 7.医疗卫生支出5393万元，完成年度计划的116.71%，超支的主要原因是上级追加社区卫生建设、基本公共卫生服务等专款和区本级增加各项医保配套支出。

8．环境保护支出3316万元，为区本级创卫、污水处理厂建设和市区环境整治等经费支出。

9.城乡社区事务支出894万元，完成年度计划的46.04%。

 10.农林水事务支出2344万元，完成年度计划的38.83%，主要是计划列支的榕江大围建设专款5107万元，根据进度只列支839万元。

 11.交通运输支出7万元，为上级追加农村道路建设等专款。

12.资源勘探电力信息等事务支出366万元，完成年度计划的355.78%，超支的主要原因是上级追加企业挖潜改造、扶持中小企业发展专项资金。

13.商业服务业等事务支出2664万元，完成年度计划的2960%，超支的主要原因是上级追加家电、摩托车、汽车下乡补贴和企业出口退税征退差扶持资金等专款。

 14.国土资源气象等事务支出24万元，为榕城工业区土地集约利用评价费用和仙桥再生资源城征地工作经费支出。

15.住房保障支出516万元，为全区机关事业单位工作人员的住房公积金支出。

16.粮食物资储备管理等事务支出583万元，完成年度计划的182.19%，超支的主要原因是上级追加粮库维修等专款和为完成市粮食风险基金考核增加支出。

17.其他支出252万元，为武装部经费和上级追加的行政单位修缮等专款。

三、一般预算平衡情况

全年一般预算收入44019万元，加税收返还2255万元，所得税返还1378万元，上级补助26638万元，上年结余6307万元（其中净结余181万元,结转支出6126万元），上解省市支出5582万元，全区可支配财力75015万元，全年一般预算支出63636万元，结转下年支出11095万元（主要为上级追加的榕江大围工程、教育规范化建设、公共安全和家电下乡等专款），收支相抵年终净结余284万元。

四、基金预算收支情况

2010年，全区基金预算收入103万元，完成年度计划14054万元的0.73%(原计划出让国有土地404亩,实际出让0.87亩)，其中：1．出让仙梅民科园国有土地使用权收入30万元。2．文化事业建设费收入12万元。3．残疾人就业保障金收入61万元。

全区基金预算支出2634万元，完成年度计划14303万元的18.42%，其中：1．征地和拆迁补偿等土地出让成本支出24万元。2．残疾人就业保障金支出1万元。3．上级追加的揭阳念慈体育馆建设等支出2609万元。

全年基金预算收入103万元，加上级补助2609万元，上年结余249万元，基金预算支出2634万元，收支相抵结余327万元。

五、主要工作

（一）加强收入组织工作，收入持续快速增长

一是加快榕城工业园建设，积极推进旧城改造，落实好各项优惠政策，扶持企业发展，积极培植财源税源。二是认真落实“插红旗”制度体系，完善财税部门工作联席会议、一把手绩效考核、收入通报等工作机制，强化财税征管责任。三是大力开展经济户口清理工作，加强查漏补缺工作，深掘增收潜力。四是坚持依法治税，加强税收管理和监控；抓好收费罚没收入的征缴工作，依法处置闲置国有资产，确保各项收入应收尽收。经过全区各级党政和财税部门不懈努力，财政收入实现持续快速增长，为我区各项事业的科学发展提供了有力的支撑。

（二）加大民生投入，促进和谐社会建设

一是提高机关事业单位工作人员生活补贴标准，全区机关事业单位工作人员实行住房公积金制度，提高村（社区）“两委”干部的生活补贴标准并实行社保全覆盖，尽力改善全区财政供养人员的待遇。二是加大市区道路维修、环境卫生和路灯及绿道建设等投入，改善市区环境和道路状况，支持创建省级卫生城市工作。三是完善新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险制度，对低保对象及重度残疾人个人缴费给予全额补助,做好困难企业退休职工基本医疗保险工作。四是落实早期离开国有、区以上集体企业人员、卫生系统职工、大学生村官参加养老保险工作。全年民生支出达4.4亿元，增长14.5%,有力地促进全区和谐社会建设。

（三）深化财政改革，完善财政管理机制

一是深化部门预算改革，规范细化预算编制，制定科学合理的定量定额标准，严格执行部门预算。二是启动国库动态监控系统建设工作并正式上线运行，强化对财政资金支付行为的监控，保证财政资金安全规范有效使用。三是做好财政支出绩效评价工作，对中央农村环保资金、省级现代服务业发展引导专项资金、省级安全生产专项资金等开展资金绩效评价工作，提高资金的使用效益。

（四）强化管理监督，着力规范财经秩序

一是强化预算约束，厉行节约，全区全年行政运行成本占财政一般预算支出的比重控制为16.52%，比上年下降2.32个百分点，既腾出财力支持民生支出和重点建设，也确保了财政收支平衡。二是开展全区财务大检查，进一步规范全区各单位的财会行为。三是以我区被确定为省农村财务管理规范化建设联系点为新起点，切实加强农村财务管理，促进农村财务管理经常化、规范化、制度化。四是加强基建投资审核工作，全年共审核预结算工程项目81宗，送审造价30082万元，审定造价27004万元，核减金额3078万元，核减率10.23％。

过去一年，我区的财政工作取得了一定的成绩，但仍存在一些困难和问题，如财政增收后劲不足，收入结构不尽合理，财政实际可支配财力薄弱，资金调度困难等。针对上述存在问题，在今后的工作中，我们将采取切实有效的措施，逐步予以解决。

2011年预算草案

2011年我区财政工作总的指导思想是：全面贯彻市委四届八次全会和区委四届八次全会精神，强化收入征管，实现应收尽收，不断壮大财政实力，坚持增收节支、量入为出、依法理财、统筹兼顾的方针，大力压减一般性财政支出，调整优化财政支出结构，加大教育、医疗卫生、社保、“三农”及区重点项目等重点支出投入，进一步深化财税制度改革，着力提升财政科学化、精细化管理水平。

根据上述指导思想，提出2011年我区财政预算收支计划：

一、一般预算收入计划

2011年，我区一般预算收入计划安排56458万元，比去年增长28.26%，具体安排如下：

（一）工商税收34645万元，其中国税16155万元，地税18490万元，分别比去年实绩增收4009万元和4588万元，各增长33%。

（二）耕地占用税4520万元，比去年实绩增收1122万元，增长33%。

（三）契税3100万元，比去年实绩增收768万元，增长33%。

（四）国有资产收益3587万元，与去年持平。

（五）罚没、行政事业性收费收入7711万元，比去年实绩增收962万元，增长14.25%。

（六）教育费附加收入1395万元，比去年实绩增收346万元，增长33%。

（七）其他收入1500万元，比去年实绩增收644万元，增长75.23%。

二、一般预算支出计划

按收入可支配财力，2011年一般预算支出计划安排75150万元，具体项目如下：

（一）人员经费33981万元，其中：现职人员工资福利支出19561万元，离退休费支出6689万元，抚恤及生活补助等支出1676万元，居(村)民最低生活保障支出645万元，五保供养等救济支出180万元，医疗费支出1498万元，新型农村合作医疗支出2043万元，城镇居民基本医疗保险支出861万元，新型农村社会养老保险支出505万元，退役安置支出60万元，中职助学金支出80万元，计生家庭奖励金支出183万元。

（二）执收执罚经费6169万元。

（三）税收及社保征收经费3933万元。

（四）教育费附加专项支出1395万元。

（五）各单位公务费700万元。

（六）区直各单位业务费1800万元。

（七）各街道办事处机关公业务费300万元。

（八）各项专款24872万元，其中：教育专款5694万元，科技专款101万元、计育专款525万元，农林水利专款5721万元（主要为上年结转榕江大围加固工程等支出），粮食储备费用320万元，创建平安和谐社区专款200万元，青、妇等社会团体专款40万元，新农村建设专款700万元，维护社会治安、禁毒、就业补助、社会保障、残联、卫生、防疫、文化、体育、文物保护等专款1864万元，环卫专款958万元，扶贫献爱心等捐赠专款1100万元，纳税大户表彰180万元，换届经费160万元，国资收益（企业资产处置列收列支）专项支出（回拨）3000万元，上年结转其他专款3537万元，省预告知专款772万元。

（九）预备费2000万元。

三、一般预算平衡情况

全年一般预算收入计划56458万元，加税收返还2255万元、所得税返还1378万元、预计上级固定补助和其他补助10095万元、上年净结余284万元，上解省市支出6415万元，全区可支配财力64055万元，加上年结转安排支出11095万元，按照预算法的规定和“量入为出，收支平衡”的原则，全区一般预算支出安排75150万元，收支平衡。

四、基金预算收支计划

2011年，我区基金预算收入计划安排27873万元，为出让仙桥再生资源城和仙梅民科园国有土地使用权收入。

基金预算支出计划安排28200万元，其中：征地和拆迁补偿支出6773万元，缴纳有关税费2994万元，仙梅民科园基础设施建设9000万元，城市建设支出8871万元，农业土地开发资金支出439万元，文化部门建设费支出46万元，残疾人就业保障金支出60万元，地方水利建设基金支出17万元。

全年基金预算收入计划27873万元，加上年结余327万元，基金预算支出计划28200万元，收支平衡。

五、2011年主要工作

2011年，是“十二五”开局之年，也是我区实现“五年大变化”关键之年，我区经过近年来的快速发展，已经打下了坚实基础，目前经济运行和增长质量逐步趋好，支撑财税收入继续较快增长的积极因素相对增多。同时，2011年财政工作又面临着新的困难和问题。收入方面，受省调整完善财政管理体制，提高省级分享分成比例，将给我区一般预算收入和财力收入带来较大的减收压力；随着耕地占用税、契税征收的职能移交地税部门，财政部门对税收均衡入库的调节职能将进一步弱化。支出方面，实施新型农村社会养老保险、推进医疗卫生体制改革等重大民生政策都需要财政进一步加大投入力度，调整优化财政支出结构的压力不断加大。因此，2011年将是财政继续迎难而进、实现爬坡过坎的关键一年，财政收支紧张的矛盾将非常突出，实现预算收支平衡的任务非常艰巨，抓好增收节支，优化支出结构，提高资金使用效益将是财政工作的重中之重。全区各级财税部门将认真贯彻落实区委四届八次会议精神，按照法治财政、民生财政、绩效财政、阳光财政的目标，同心干、高效干、超常干，坚持狠抓增收节支，不断提高依法理财、科学理财、民主理财工作水平，确保完成本次人代会确定的各项财税工作任务。重点抓好以下几项工作：

（一）发挥财税职能作用，支持全区经济社会发展

一是以揭阳（国际）再生资源城、五矿钢铁（国际）物流城、榕东新城、紫峰新城等重点项目建设为龙头拉动，大力培植主体财源和新兴财源，不断壮大我区经济总量。二是落实中央、省有关扶持企业的各项优惠政策，严格执行国家和省有关取消、降低或暂停征收行政事业性收费的规定。三是充分发挥财政资金“四两拔千斤”的激励带动作用，安排用好各项产业扶持、技改贴息、科技创新、战略性产业发展专项资金和出口退税补贴资金。四是坚持眼睛向上，积极向上级申报项目资金，争取上级加大资金倾斜力度，努力缓解我区财政困难，支持我区经济建设和社会各项事业的健康发展。

（二）全力组织财政收入，确保完成全年收入任务

各级财税部门要从讲政治的高度，切实把组织收入列为工作重中之重，确保完成全年收入任务。一是坚持抓好预算执行分析工作，加强财政收入增长分析监测，掌握各种增收和减收因素，针对性挖潜防漏，有效提高收入征管的科学化和精细化水平。二是严格依法治税，全面清理经济户口，千方百计挖掘税源，规范税收秩序，堵塞征管漏洞，确保各项税收及时足额入库。三是严格按照财政部文件要求，将原按预算外管理的收入（不含教育收费）全部纳入预算管理，重点抓好社会抚养费、清洁卫生费、垃圾处理费、“三旧”改造公共事业建设配套资金等各项规费的征缴工作，加强企业国有资产出租收入管理，盘活闲置存量国有资产，做到非税收入应收尽收。四是严格落实收入目标责任制，坚持领导分片抓收入、专项督查、定期通报等制度，加强对收入进度的日常考核，形成督促、指导和激励共同作用的促进机制。

（三）优化财政支出结构，加大投入改善社会民生

把“保工资、保运转、保稳定、保民生、保平衡”作为整个财政支出工作的着眼点，坚持统筹兼顾、有保有压，突出重点的原则，优化支出结构，做好预算资金的安排调度工作，确保重点支出需要，实现全年收支平衡。一是强化预算支出管理，严格执行部门预算，非特殊情况一般不安排经费追加。引导各单位牢固树立过紧日子的思想，严格执行党政机关厉行节约的各项规定，压缩行政成本。二是加大民生投入，提高公共服务水平，今年的新增财力将主要用于：调整规范我区机关事业单位工作人员和离退休人员津贴补贴，提高财政供养人员生活待遇；实施新型农村社会养老保险制度，解决农村居民基本养老保障问题；支持区重点项目工程和基础设施建设，改善投资环境，加快城市建设；继续加大对公共教育、公共医疗卫生、社会保障、新农村建设、环境卫生和公共安全等领域的投入，促进全区各项建设协调发展。

（四）深化财政改革，切实提高管理水平

一是规范部门预算的编制流程，实现部门预算定员、定额管理，按部门预算编制精细化要求，使预算的编制与执行相互统一。二是继续完善国库集中支付系统、国库动态监控系统的建设，推进国库管理制度改革，将支付环节的改革延伸到单位的预算执行环节。三是逐步建立财务核算信息集中监管系统，进一步完善财政财务监管体系，确保预算单位会计信息的真实、准确。四是逐步推动绩效评价从事后评价向项目绩效预算编制环节延伸，积极推进部门预算与绩效评价、资产管理相结合，进一步完善公共财政体系，促进财政管理的科学化、精细化。

（五）强化财政监督，规范财经工作秩序

一是严格执行《揭阳市财政专项资金监督检查暂行办法》，加大对专项资金的管理和监督力度，对财政专项资金拨付、使用等情况的跟踪监督检查，确保专项资金安全、高效使用；二是开展会计监督检查，财政内部监督检查，保障财政资金安全，提高财政运行质量。三是加强财政投资评审，将评审工作贯穿于政府投资管理的事前、事中、事后各个阶段，强化对政府投资的全过程审核，提高政府资金使用效率。四是进一步加强我区行政事业单位财务管理工作，规范财经工作秩序。

各位代表，2011年的财政工作任务艰巨，责任重大，我们要在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，坚定信心，解放思想，迎难而上，真抓实干，不懈进取，努力完成全年财政预算任务，推动全区经济社会的跨越发展，为建设平安和谐幸福榕城作出新的更大贡献！