揭阳市榕城区财政局局长   卢少通

各位代表：

    我受榕城区人民政府的委托，现就榕城区2009年预算执行情况和2010年预算草案报告如下，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

2009年预算执行情况

2009年，我区的财政工作在区委的正确领导下和区人大及其常委会的监督支持下，全面落实科学发展观，按照区四届人大五次会议审议通过的预算，面对严峻经济形势，认真贯彻落实市委四届五次、六次全会和区委四届六次全会精神，沉着应对复杂多变的国内外经济环境，强化收入征管，财政收入实现持续较快增长，有效保障工资、公共行政经费支出，确保民生公共服务和重点项目支出需要，财政对经济和社会发展的保障促进作用进一步增强。

一、一般预算收入情况

2009年，全区地方财政一般预算收入完成33874万元，完成年度计划31749万元的106.69%，比上年增收7337万元，增长27.65 %，各项收入如下：

（一）国税收入10378万元，完成年度计划的92.18%，比上年增收1108万元，增长11.95%。

（二）地税收入11384万元，完成年度计划的98.21%，比上年增收2089万元，增长22.47%。

（三）财政组织收入11393万元，完成年度计划的140.22%，比上年增收4090万元，增长56.01%，其中：

1. 耕地占用税1435万元，完成年度计划的209.18%，比上年增收749万元，增长109.18%。

2. 契税2315万元，完成年度计划的196.69%，比上年增收1366万元，增长143.94%。

3. 国有资产收益2842万元，完成年度计划的100.07%，比上年增收2万元。

4. 罚没、行政事业性收费收入4774万元，完成年度计划的139.51%，比上年增收1949万元，增长68.99%。

5．其他收入27万元，比上年增收24万元。

（四)教育费附加收入719万元，完成年度计划的93.01%，比上年增收50万元，增长7.47%。

二、一般预算支出情况

2009年，全区地方财政一般预算支出54184万元，完成年度计划41366万元的130.99%，比上年增支10116万元，增长22.96%。主要支出项目如下：

1.一般公共服务支出10693万元，完成年度计划的146.52%，超支的主要原因是上级追加部门建设、计划生育等专款和区本级提高机关事业单位工作人员津补贴标准，增加有关单位修缮、设备购置等支出。

2.公共安全支出3837万元，完成年度计划的143.28%，超支的主要原因是上级追加政法部门装备、办案等专款和区本级增加维稳综治、修缮等支出。

3.教育支出16056万元，完成年度计划的120.75%，超支的主要原因是上级追加校舍建设等专款和区本级提高教师津补贴标准等支出。

4.科学技术支出339万元，完成年度计划的322.86%，超支的主要原因是上级追加产业技术研究开发和科技三项费用专款。

5.文化体育与传媒支出686万元，完成年度计划的187.95%，超支的主要原因是上级追加区体育综合训练馆建设和农村文化建设等专款。

 6.社会保障和就业支出9846万元，完成年度计划的129.01%，超支的主要原因是上级追加就业补助、劳动力市场建设等专款和区本级增发离退休费及低保、抚恤等提标支出。

 7.医疗卫生支出4426万元，完成年度计划的144.12%，超支的主要原因是上级追加社区卫生建设、农村合作医疗、城镇居民医疗保险等专款和区本级增加各项医保配套支出。

8．环境保护支出1085万元，为上级追加治污保洁、农村环保专项资金和区本级整治市区环境等支出。

 9.城乡社区事务支出1889万元，完成年度计划的126.95%，超支的主要原因是上级补助榕江公园建设和区本级增加修改建公厕、市区道路维修等支出。

 10.农林水事务支出1138万元，完成年度计划的350.15%，超支的主要原因是上级追加防护林、农业水利设施建设等专款和区本级增加新农村建设、梅仙围工程等支出。

 11.交通运输支出8万元，为上级追加农村公路建设专款。

12.采掘电力信息等事务支出1223万元，完成年度计划的2446%，超支的主要原因是上级追加企业挖潜改造、扶持中小企业发展专项资金。

13.粮油物资储备及金融监管等事务2276万元，完成年度计划的683.48%，超支的主要原因上级追加家电、摩托车、汽车下乡补贴和企业出口退税征退差扶持资金等专款。

 14.地震灾后恢复重建支出265万元，为市下达我区支援四川卧龙镇灾后重建专款。

15.其他支出417万元，为武装部经费和上级追加的行政单位修缮等专款。

三、一般预算平衡情况

全年一般预算收入33874万元，加税收返还2255万元，所得税返还1378万元，上级补助26269万元，上年结余432万元（含批复决算追加346万元），上解省市支出4168万元，全区可支配财力60040万元，全年一般预算支出54184万元，结转下年支出5675万元（主要为上级补助榕江大围加固工程支出），净结余181万元。

四、基金预算收支情况

2009年，全区基金预算收入762万元，完成年度计划9600万元的7.94%，其中：

1．出让仙梅民科园土地国有土地使用权收入750万元。

2．文化事业建设费收入12万元。

全区基金预算支出1097万元，完成年度计划10080万元的10.88%，其中：

1．征地和拆迁补偿等支出278万元。

2．缴纳有关税费415万元。

3．仙梅民科园基础设施建设300万元。

4．上级追加的农林水建设等专款支出104万元。

全年基金预算收入762万元，加上级补助104万元，上年结余480万元，基金预算支出1097万元，收支相抵结余249万元。

五、主要工作

（一）积极应对金融危机，实现财政收入较快增长

一是认真贯彻国家一系列减税让利政策，增强企业信心，多渠道、全方位争取省、市财政资金项目补助，促进企业技术创新和技术改造，提高企业竞争力，帮助企业在困境中渡过难关，稳步发展。二是严格依法治税，公平税负。全面开展清理经济户口工作，对全区税源进行地毯式清理，清除税收管理死角和盲点，努力实现工商税收应征尽收。加强对耕地占用税、契税的征收管理，实现耕地占用税、契税收入快速增长。三是抓好社会抚养费、清洁卫生费、垃圾处理费等的征缴工作，加强企业国有资产出租收入管理，使各项非税收入及时足额入库。四是抓住今年国家和省实施扩大内需积极财政政策的契机，积极向上级申报项目，让更多项目得到上级政策资金扶持，促进我区经济建设和社会各项事业的健康发展。

（二）加强支出管理，着力保障和改善民生

一是按照公共财政的要求，调整优化支出结构，科学合理安排各项支出，为全区社会稳定和各项事业的发展提供财力保障。二是坚持勤俭节约，贯彻执行厉行节约八项要求的规定，按照“五个零增长”和“四项减半”的要求，紧压一般性行政经费支出，努力降低行政成本。三是做好各项政策性补贴工作，及时拨付种粮直补、农资综合直补、家电下乡、汽车摩托车下乡等补贴资金，加大政策宣传力度，使各项强农惠农政策落到实处。四是两次提高机关事业单位工作人员和离退休人员的津补贴标准，改善人员福利待遇。同时，落实好中小学教师“两相当”工作。五是加大对基础教育、社会保障、医疗保险、环境卫生等的投入力度，支持社会事业的发展，着力保障和改善民生。

（三）坚持改革创新，稳步推进财政体制改革

一是深化部门预算改革。规范细化预算编制，制定科学合理的定量定额标准，严格执行部门预算，坚持按项目、按进度、按序时核拨预算资金。二是推行国库支付系统工作。对区直74个预算单位全面实施“国库支付系统”上线工作，进一步规范国库集中支付程序，完善操作规程，提高国库集中支付效能，促进资金支付效率化、规范化，制度化。三是开展财政支出绩效评价工作。对榕城区文化广场环境综合整治配套工程支出资金、省级农田水利基本建设议案专项资金、省级挖潜技改资金等开展绩效评价工作，提高资金使用效益。

（四）强化财政监管，不断规范全区财经秩序

一是在全区84个党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作，并延伸到部分基层单位。二是对30亿工程（榕城片区）拆迁补偿专项资金的收支管理情况进行检查，共涉及在城5个街道办事处3788宗拆迁补偿。三是对区属集体企业开展清产核资工作，摸清和掌握区属集体企业的资产存量、结构及效益状况，加强集体经济的资产管理。四是加强基建投资审核工作，严格把好工程项目预结算审核关，合理确定工程造价，节约财政性资金。全年共审核预结算工程项目59宗，核减金额956万元，核减率16.67％。五是加强农村财务管理，对全区所有行政村的财务负责人和报账员进行业务培训，提高业务能力和政策水平。

过去一年，我区的财政工作取得了一定的成绩，但仍存在一些困难和问题，如收入任务压力大，财政可支配财力薄弱，收支矛盾突出，资金调度困难等。针对上述存在问题，我们将高度重视，采取有力措施，逐步予以解决。

2010年预算草案

2010年我区财政工作总的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入落实科学发展观，全面贯彻党的十七届四中全会、市委四届七次全会和区委四届七次全会精神，强化收入征管，实现应收尽收，不断壮大财政实力，坚持增收节支、量入为出、统筹兼顾的方针，大力压减一般性财政支出，调整优化财政支出结构，加大教育、卫生、社保及区重点项目等重点支出投入，进一步深化财税制度改革，着力提高财政科学化、精细化管理水平，促进经济社会又好又快发展。

根据上述指导思想，提出2010年我区财政预算收支计划：

一、一般预算收入计划

2010年，我区一般预算收入计划安排43718万元，比去年增长29.06%，具体安排如下：

（一）工商税收31038万元，其中国税14703万元，地税16335万元，分别比去年实绩增收4325万元和4951万元，分别增长41.67%和43.49%。

（二）耕地占用税1278万元，比去年实绩减收157万元，减少10.94%。

（三）契税1400万元，比去年实绩减收915万元，减少39.52%。

（四）国有资产收益2842万元，与去年持平。

（五）罚没、行政事业性收费收入6360万元，比去年实绩增收1586万元，增长33.22%。

（六）教育费附加收入800万元，比去年实绩增收81万元，增长11.27%。

二、一般预算支出计划

按收入可支配财力，2010年一般预算支出计划安排58941万元，具体项目如下：

（一）人员经费：28541万元，其中：

1.现职人员工资福利支出16916万元。

2.离退休费支出5401万元。

3.抚恤及生活补助等支出1020万元。

4.居(村)民最低生活保障支出523万元。

5.五保救济支出96万元。

6.医疗费支出1347万元。

7.农村合作医疗支出1860万元。

8.城镇居民基本医疗保险支出837万元。

9.就业补助支出378万元。

10.退役安置支出90万元。

11.中职助学金支出73万元。

（二）执收执罚经费4770万元。

（三）税收及社保征收经费3140万元。

（四）教育费附加专项支出800万元。

（五）各单位公务费700万元。

（六）各街道办事处机关公业务费300万元。

（七）各项专款17051万元，其中：教育专款4148万元，科技专款76万元、计育专款422万元，农林水利专款5779万元（主要为上级补助榕江大围加固工程支出和区投入引榕干渠建设支出），粮食储备费用320万元，创建平安和谐社区专款200万元，青、妇等社会团体专款39万元，维护社会治安、禁毒、就业补助、社会保障、残联、卫生、防疫、文化、体育、文物保护、新农村建设等专款1923万元，环卫专款947万元，纳税大户表彰153万元，国资收益（企业资产处置列收列支）专项支出（回拨）2000万元，上年结转其他专款464万元，省预告知专款580万元。

（八）区直各单位业务费1800万元。

（九）支援卧龙镇灾后重建支出339万元。

（十）预备费1500万元。

三、一般预算平衡情况

全年一般预算收入计划43718万元，加税收返还2255万元、所得税返还1378万元、预计上级固定补助和其他补助10162万元、上年结余181万元，上解省市支出4428万元，全区可支配财力53266万元，加上年结转安排支出5675万元，按照《预算法》的规定和“量入为出，收支平衡”的原则，全区一般预算支出安排58941万元，收支平衡。

四、基金预算收支计划

2010年，我区基金预算收入计划安排14054万元，为出让榕城仙梅民科园国有土地使用权收入。基金预算支出计划安排14303万元，其中：

1.  征地和拆迁补偿支出4334万元。

2.  缴纳有关税费1706万元。

3.  仙梅民科园基础设施建设6060万元。

4.  城市建设支出1813万元。

5.  农业土地开发资金支出341万元。

6.  文化部门建设费支出49万元。

全年基金预算收入计划14054万元，加上年结余249万元，基金预算支出计划14303万元，收支平衡。

五、2010年主要工作

2010年，随着我区总体经济形势逐渐企稳向好，将有利于带动财税收入的稳步增长，但是，经济回升的基础仍需进一步巩固，财政一般预算收入在连年大幅增长基础上保持高基数高增长难度很大，而支出方面，贯彻国家扩大内需政策，落实保增长、保民生、保稳定的各项政策措施，保障教育、社保、医疗卫生、农业水利等重点支出，都需要财政进一步加大投入力度， 2010年实现预算收支平衡的任务相当艰巨，财政收支矛盾也将更加突出，财税部门将认真贯彻区委四届七次会议精神，以增收节支提高财政保障能力为主线，以优化支出结构加大民生和公共服务领域投入为导向，以筹集和保障项目建设资金支持发展为使命，凝心聚力，积极作为，确保完成本次人代会确定的各项财税工作任务。重点抓好以下几项工作：

（一）加强财源建设，支持经济发展

坚持把支持经济发展和组织财政收入放在工作的首位，进一步培植壮大财源，实现财政收入可持续增长。一是以我区大抓重点项目建设、大抓产业调整升级、大抓城市建设管理、大抓商贸物流等为契机，积极推进旧城改造，加快榕城工业园建设，积极培植财源税源，不断壮大我区财政总量。二是继续落实好中央到地方各级政府出台的各项优惠政策，综合运用财政预算安排的产业扶持、技改贴息、科技创新、产业结构调整等各项资金，促进产业结构调整，支持科技创新，做强优势产业，发展新型产业。三是充分发挥财政“四两拨千斤”的作用，扶持中小企业发展，增强企业发展的信心，促进和保护企业增加投入和开拓市场的积极性，促进我区经济健康可持续发展。

（二）狠抓增收节支，确保收支平衡

从政治和全局的高度，千方百计做好财政增收节支工作，确保“保增长、保民生、保稳定”的各项重点支出需要。一是在组织收入方面，要强化收入运行监测和分析，加强部门协调，在坚持依法征收、应征尽收的前提下，以更有针对性和更加有力的措施，提高征管效能，挖掘增收潜力，按照《关于实施插“红旗”制度的评比办法》精神，形成督促、指导、激励和惩罚共同作用的促进机制，调动抓收入的积极性，确保全年收入任务的完成。二是在节约开支方面，牢固树立过紧日子的思想，坚持“压一般、保民生”，严格执行党政机关厉行节约的各项规定，大力压减一般性财政支出，确保实现公用经费“五个零增长”，倡导勤俭办事，节约财力支持重点项目和民生支出。三是加强预算执行管理，强化资金分配、拨付、监督问效等各项职能，确保预算收支平衡。

（三）加大财政投入，着力改善民生

把改善民生、发展社会事业作为公共财政保障的重点，加大投入、优先保障，不折不扣地落实好各项民生政策，在保运转、保稳定的基础上，继续调整优化支出结构，把财力用到解决民生问题和促进经济社会发展的关键领域。2010年的新增财力将重点投向民生，提高公共服务水平：一是提高财政供养人员生活待遇，增发行政事业单位人员临时生活补贴和离退休人员生活补贴；二是改善财政供养人员福利待遇，行政事业单位人员实施住房公积金制度；三是继续加大对教育、医疗卫生、社会保障、环境卫生和公共安全等公共服务领域的投入力度；四是支持区重点项目工程和基础设施建设，努力完善投资环境，支持全区各项事业协调发展。

（四）深化财政改革，提高管理能力

不断深化公共财政改革，努力提高财政管理的科学化、精细化水平。一是完善预算编制制度，细化项目预算内容，逐步增强预算透明度，不断提高预算编制的质量和水平。二是继续推进国库管理制度改革，提高资金支付效率和使用透明度，提高预算单位的财务管理水平和规范化程度。三是推行财务核算信息集中监管改革试点工作，对预算单位的会计信息进行集中监管，将资金支付环节的改革延伸到单位的预算执行环节，完善财政财务监管体系。

（五）强化财政监督，规范财经秩序

一是强化财政投资评审和绩效考核，对财政资金投资项目实行全方位、全过程监管，加强专项资金使用的跟踪问效，提高财政资金使用效益。二是健全财政监管机制，完善财政资金拨付程序，严肃查处挤占、挪用、浪费财政资金的行为，确保财政资金使用的规范性、安全性和有效性。三是加强财政监督检查，提高财政监督的综合效能。

各位代表，2010年财政面临的任务艰巨，使命重大，我们将高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，坚定信心，解放思想，开拓创新，规范管理，扎实工作，努力完成全年财政预算任务，为我市力拔粤东“五年大变化”头筹和建设和谐榕城作出新的更大贡献！